Teknisten palveluiden lautakunta
Pöytäkirja 06.10.2026/Pykälä 107

Teknisten palveluiden lautakunta 6.10.2026 § 107  

1119/02.02.00/2026  

Valmistelija tekninen johtaja Leena Löytynoja

Kuntalain 110 §: n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle talousarvio seuraavaksi kalenterivuodeksi. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi.

Kaupunginhallitus antoi kokouksessa 24.8.2026 § 248 hallintokunnille vuoden 2027 talousarvion laadintaohjeet sekä tavoitekehyksen. Talousarvion laadintaohjeen 2027 mukaan teknisillä palveluilla sitova taso on toimintakate (ulkoiset).

Teknisen palvelukeskuksen talousarvion toimintakate (ulkoiset) vuodelle 2027 on -6,799 milj. euroa, joka on teknisille palveluille asetettu tavoitekehys.

Talousarvion laadintaohjeessa on kirjattu seuraavasti: Kaupungin tulorahoituksen osuuden tulisi olla 100 % poistoja aiheuttavien investointien määrästä. Kustannusten ja korkojen nousun vuoksi investointikehyksenä käytetään kuutta miljoonaa euroa vuodessa. Investointikehystä tarkastellaan useamman vuoden aikajaksolla, joten jonakin vuonna kehys voi ylittyä, kun se myöhemmin alittuu vastaavasti. Uusia investointeja ei lähtökohtaisesti oteta mukaan talousarviovuodelle. Investointeja on tarkasteltava erityisen kriittisesti ja investointien tulee pohjautua olemassa olevaan 10 -vuotissuunnitelmaan.

Teknisen palveluiden lautakunnan investointiesitys vuodelle 2027 on 2,64 miljoonaa euroa (netto) ja investoinnit suunnitelmavuosille 2028 - 2029 ovat yhteensä noin 5,65 miljoonaa euroa (netto).

Lisäksi talousarvion laadintaohjeen mukaan toimialojen tulee esittää talousarvioon 1-3 strategiaa toteuttavaa tavoitetta.

Esittelijä tekninen johtaja Leena Löytynoja

Päätösehdotus 

Päätös