Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 13.10.2026/Pykälä 168

Sivistyslautakunta 13.10.2026 § 168  

1119/02.02.00/2026  

Valmistelija Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315,

 vs. sivistysjohtaja Eija Saarela, puh. 044 4294 212

 Ylivieskan kaupunginhallitus on antanut 24.8.2026 § 248 päätöksellään talousarvion 2027 ja vuosien 2028–2029 taloussuunnitelman laatimisohjeen. Ohjeiden mukaan talousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden laadinnassa on huomioitava Ylivieskan kaupungin strategia ja muut asiakirjat.

 Vuoden 2027 taloudellisen toiminnan raami on kireä. Raamilaskelmassa koko kaupungin tuloslaskelman tilikauden tulos on 65 600 euroa. Kaupunginhallitus on määritellyt talousarvioraamissa kullekin tehtäväalueelle talousarvioraamin. Vuoden 2027 talousarvion laadintaohje on esityslistan oheismateriaalina.

 Yleissivistävän koulutuksen talousarvion lähtökohtia vuodelle 2027

 Palveluiden kysyntään vaikuttavat oppilas- ja opiskelijamäärät. Oppilasmäärien lasku on valtakunnallinen ilmiö. Ennusteen ja toteutumien mukaan koulutuspalveluiden kokonaisoppilasmäärä on kääntynyt laskuun ja painotus ala- ja yläkoulujen kohdalla muuttuu. Alakoulujen oppilasmäärän ennustetaan vähenevän seuraavaa lukuvuoteen mennessä, kun taas yläkoulun oppilasmäärä hieman nousee. Syksyllä 2024 päivitettyjen ennusteiden valossa lukuvuoteen 2031-2032 mennessä kokonaisoppilasmäärän vähenemä olisi -575 oppilasta. Vuosittain oppilaiden laskentapäivä on 20.9. jolloin eroa lukuvuoden 2025-2026 ja 2026-2027 välillä oli -90 oppilasta. Tilastointipäivän laskelmien ja koulutulokkaiden määrän perusteella ennustetaan syksyn 2027 oppilasmääräksi 1987 oppilasta.

Oppilasennusteiden perusteella kaupunginhallitus (18.9.2023 § 241) päätti käynnistää varhaiskasvatus- ja koulutuspalveluiden palvelutarve- ja palveluverkkoselvityksen, jota on täydennetty tarkemmalla talousselvityksellä. Palveluverkkolinjauksen toimeenpano on edennyt Niemelän koulun ja Ojakylän koulujen lainvoimaisilla lakkauttamispäätöksillä. Seuraavan kerran kouluverkkoon liittyvää päätöstä valmistellaan linjauksen mukaisesti kohdentuvaksi syksyyn 2029 liittyen Rahkolan kouluun.

Kouluilla tarvitaan edelleen erilaisia tukitoimia, jotta tukea tarvitsevien oppilaiden opetus voidaan järjestää lain edellyttämällä tavalla. Opiskeluhuollon järjestämisvastuu ja resurssit ovat siirtyneet 1.1.2023 hyvinvointialueelle, ja edelleen tarvitaan kehittämistoimia oppilashuollollisten prosessien toimivuudelle. Yhteistyötä on parannettu mm. monialaisen opiskeluhuollon ohjausryhmän työllä.

Oppimisen tuen muutokset astuivat uusien opetussuunnitelmien myötä täysimääräisinä voimaan 1.8.20206 lukien. Muutokset korvaavat aikaisemman oppimisen tuen kolmiportaisen mallin (yleinen-tehostettu ja erityinen tuki) siten, että ryhmäkohtainen tuki on ensisijainen oppimisen tukimuoto. Jos oppilasta ei voida riittävästi tukea ryhmäkohtaisilla tukimuodoilla tai tukitoimia on tarpeen jatkaa säännöllisesti, annetaan oppilaalle lisäksi oppilaskohtaisia tukitoimia. Muutokset ovat aiheuttaneet koulutustarpeita sekä käytössä olevien prosessien tarkastelua. Lukuvuoden aikana resurssitarpeet täsmentyvät edelleen ja uusia toimintamalleja otetaan käyttöön.

Perhetyöntekijöiden resurssi on tällä hetkellä kohdennettuna Raudaskosken koulun ja Kaisaniemen koulun pienryhmiin. Uutena käynnistettiin tarveperusteisesti pienryhmä myös Taanilan kouluun lukuvuoden 2025-2026 alusta jatkuen lukuvuonna 2026-2027.

Ylivieskalaisten oppilaiden ja opiskelijoiden hyvinvoinnista saatiin tuoretta tietoa vuoden 2025 kouluterveyskyselyllä. Myönteistä kehitystä on tapahtunut mm.  alakoululaisilla oppilaiden kokemaan kiusaamisen vähentymiseen sekä osallisuuden kehittymiseen. Myös useampi vastaaja kertoo syövänsä aamupalan joka arkiaamu. Yläkoululaisilla oman terveydentilan heikoksi tai keskinkertaiseksi kokevien määrä on myös vähentynyt edellisiin tuloksiin verraten. Lukiolaisten osalta myönteistä kehitystä on havaittavissa tyytyväisyyden lisääntymisellä kouluruokaan liittyvissä aiheissa. Huolestuttavana kehityksenä 4-5-luokkalaisten osalta nousee suuhygieniaan liittyvä tieto sekä kasvanut vastaajamäärä koululounasta mauttomana pitävien osalta. Useampi vastaaja myös kokee, että opettavat eivät ole niin usein kiinnostuneita siitä, mitä oppilaille kuuluu. 8-9-luokkalaisten osalta on havaittavissa kasvaneena tyytymättömyytenä alueen vapaa-ajan palveluiden tarjonnalle sekä oleskelutilojen vähäisyydelle. Myös rahapelaaminen on kasvanut, erityisesti poikien osalta. Lukiolaisista useampi vastaaja kokee luokan ilmapiirin heikentyneen sekä yleinen koulunkäynnistä pitäminen on laskenut. Kouluterveyskyselyn tuloksia on käsitelty laajasti työ- ja henkilöstöryhmissä sekä luottamushenkilöiden kokouksissa. Aineisto on tärkeä pohja kunnan hyvinvointikertomukselle ja erilaisille kehittämistoimille.

Perusopetukseen valmistava opetus on tarkoitettu kaikille niille esi- ja perusopetusikäisille maahanmuuttajataustaisille lapsille ja nuorille, joilla ei ole vielä tarvittavia kielellisiä valmiuksia esi- tai perusopetuksessa opiskeluun. Valmistavan opetuksen tarpeen ja valmistavan opetuksen jälkeisen S2-opetuksen tarpeen arvioidaan pysyvän lukuvuoden 2025-2026 tasolla.

Lukiokoulutus on opiskelijalle maksutonta, joten ylioppilaskirjoitusten maksutuotot tulevat vähenemään merkittävästi. Lukion opiskelijamäärä oli 20.9.2026 265 tutkintotavoitteista opiskelijaa, joka on 17 opiskelijaa enemmän kuin edellisenä lukuvuonna. Yhteistyösopimus JokiElukion toiminnan järjestämisestä Ylivieskan kaupungin isännöimänä on hyväksytty sivistyslautakunnassa vuonna 2024 ja on edelleen voimassa. Ylivieskan lukion ja Jokilaaksojen koulutuskuntayhtymä JEDU:n sopimus yhdistelmäopinnoista päivitetttin vuonna 2025.

Talousarvioesitys vuodelle 2027 ja suunnitelmakaudelle

Talousarvion laadintaohjeiden mukaan koulutuspalveluiden talousarvion nettoraami on 29 997 815 euroa. Nettomuutos vuodelle 2027 on 187 105 euroa. Toimintakatteen muutosprosentti verrattuna vuoteen 2026 on vain 0,6 %.

Sopimusten mukaiset palkojen korotukset arvioidaan olevan seuraavat: KVTES 2,7% ja OVTES  2,48%. Koulutuspalveluiden palkankorotukset ovat noin 463 800 euroa, kun lähtölukuna on vuoden 2026 talousarvion palkkasumma.

Lisäksi kustannuksia nostavat kiinteistöjen ylläpitovuokrat 116 450 euroa. Koulukuljetusten kustannukset tulevat nousevat sopimusten mukaisesti, kun sopimuksiin on tehtävä indeksin mukaiset korotukset ja Matkahuollon lippujen hintojen korotukset. Lisäkustannuksen arvioidaan olevan tässä vaiheessa yli 83 000 euroa.

Oppilasmäärien vähentyessä resurssisuunnittelun merkitys kasvaa. Opetuksen resurssit ovat varsin tiukat ja toimintoja on sopeutettava. Erityinen haaste on tukea tarvitsevien oppilaiden lukumäärän kasvu. Oppilaskohtaista tukea tarvitsevien oppilaiden opetuksen ja oppilashuollon kustannukset sekä sijoitettujen oppilaiden kotikuntakorvaukset ovat nousussa. Oppilaiden ja opiskelijoiden oppimateriaalien hinnat ovat nousseet, erityisesti digimateriaalien osalta. Talousarvioraami ei mahdollista määrärahojen lisäyksiä tältä osin.

Perusopetuksen kustannusten nousua vähentää oppilasmäärän aleneminen ja sen seurauksena opetusryhmien määrät tulevat vähenemään. Opetuksen ja oppilashuollon palkkakustannukset on arvioitu tämän lukuvuoden syksyn opetusresurssien vähennyksien perusteella, sekä syksylle 2027 ennakoidut opetusresurssien eli opetusryhmien vähennykset.  

Koulutuspalveluiden palkkakustannusten arvioinnissa on huomattava, että

talousarviovuosi ja koulujen lukuvuosi ovat "eri aikakautta". Talousarviossa pitää ennustaa jo lv. 2027–2028 toimintaa. Palkkamäärärahoihin varattu palkkavaraukset henkilöstöhallinnon ohjeiden mukaisesti. Palkkamäärärahoihin on tehty parhaan mahdollisen tiedon perusteella työehtosopimusten mukaiset korotukset, otettu huomioon vuoden 2027 palkkakustannukset sekä arvioitu syksyyn 2027 kohdentuvat mahdolliset opetusryhmien/vastaavan resurssin vähennykset eri kouluilla.

Talousarvioesitys pitää sisällään Ojakylän koulun lakkauksen valtuuston päätöksen mukaisesti. Tässä vaiheessa arvioidaan opetusryhmien vähennykseksi 4–6 opetusryhmää. Huomattavaa on, että säästöt koskevat syyslukukautta 2027. Ojakylän koulun lakkautuksesta kertyvät säästöt, kuten ylläpitovuokran ja siivouskulujen ja pääomavuokran säästöt koskettavat vain syyslukukautta.  

Oppilashuollon kustannuksia nostavat palkkojen korotukset.  Iltapäivätoiminnan määrärahoihin on tehty pienet leikkaukset, koska oppilasmäärä laskee. Palkkamääräahojen arvioinnissa on käytetty elo-syyskuun toteutuneita palkkakustannuksia sekä tehty arvioidut korotukset. Oppilashuollon resursseja on tarkasteltava kriittisesti oppilasmäärän vähentymisen myötä.

Lukion opiskelijamäärä on kasvanut syksyllä 2026. Lukiokoulutuksen osalla palkkakustannukset on ennakoitu nykyisen volyymin perusteella. Lukiokoulutuksen maksuttomuus vähentää lukion maksutuottoja. Lukiolaisille maksutta tarjottaviin oppimateriaaleihin on varattu määrärahat vuoden 2026 tasolla. Lukiokoulutuksen kustannuksia nostavat ylläpitovuokran ja  ruokapalveluiden kustannusten nousut.

Opetuksen hallintoon on kirjattu mm. koulujen hallinnon, rehtoreiden, koulusihteereiden palkkakustannukset ja Heta- palveluiden kustannukset, jotka myös nousevat vuodesta 2026 noin 3 %. Vuoden 2027 aikana uusitaan taloushallinnon ohjelmia, jotka voivat nostaa vielä kustannuksia.

Koulujen ICT- ja AV- laitteiden leasing- kustannukset ovat budjetoitu tietohallinnon ohjeistuksen mukaisesti. Vuoden 2026 aikana lunastetaan Kaisaniemen ja Taanilan koulujen AV- järjestelmien laitteita. Tämä alentaa jatkossa po. koulujen leasing-kustannuksia. Lunastuskustannukset nostavat kalustokustannuksia vuodelle 2026, mutta säästää merkittävästi leasing-kustannuksia tulevilta vuosilta. Muutoin leasingkustannukset ovat nousussa ja tulevaa hintojen nousua on vaikea arvioida. ICT - palveluista vastaavat Joki-ICT ja kaupungin tietohallinto, joka perusteella budjetointi on tehty. Suomi.fi palveluiden käyttöönotto lisää ohjelmistokustannuksia noin 10.000 euroa. Lisäksi puhelinlaitteiden uusinta lisää kalustohankinnan kuluja.

Tukipalveluiden kustannusten nousu on ollut varsin maltillista. Ruokapalveluiden kustannukset tulevat hieman alenemaan oppilasmäärien vähentyessä. Lukiokoulutuksen osalta ruokapalveluiden kustannukset nousevat. Kiinteistökustannuksia vähentävät Ojakylän koulun lakkautuksesta aiheutuvat säästöt.

Haettavia hankeavustuksia on ollut aikaisempaa vähemmän, koska valtio on leikannut hankeavustusten määrärahoja. Hanketuottoja eli avustuksia arvioidaan kertyvän 130 000 euroa. Valtionosuudet kotikuntakorvauksiin ennakoidaan Kuntaliiton ja VM:n ennakkotiedon perusteella.

Sijoitettujen lasten opetuksen Ylivieskalta laskutettaviin kustannuksiin ja opetuksesta kertyviin mahdollisiin tuottoihin kaupunki ei voi vaikuttaa. Kaupungin taloudellinen tilanne edellyttää Iltapäivätoiminnan maksujen korottamisen 1.1.2027 alkaen.

Koulutuspalveluiden tehtäväalueen tuloja ennakoidaan kertyvän lähes saman verran kuin vuoden 2026 talousarviossa pl. kotikuntakorvauukset /valionosuudet, jotka vähenevät Kuntaliiton arvion perusteella.

Koulutuspalveluiden talousarvio ylittää talousarvioraamin edellä kuvatuilla perusteilla. Nettoraamin ylitys on 316 285 euroa, josta tilapalveluiden ylläpitovuokran osuus on 116 450 euroa, jonka jälkeen ylitys on 199 835 euroa. Nettoylitys on 1,1 %. Talousarvoin nettomuutos vuoteen 2026 verrattuna on 503 390 euroa.

Koulutuspalveluiden talousarvioesitys vuodelle 2027:

Talousarvio ei mahdollista uusia kehittämisavauksia. Talousarvioraamiin pääseminen tässä vaiheessa ei ole mahdollista ilman sopeuttamistoimenpiteiden lisäämistä. Lisäsopeuttaminen edellyttää valmistelussa olevan kaupungin talouden sopeuttamisohjelman mukaisia päätöksiä ja toimenpiteitä. Tähän liittyen meneillään olevien yhteistoimintaneuvotteluiden lopputulos vaikuttaa myös koulutuspalveluiden vuoden 2027 talousarvioon.

Koko kaupungin taloussuunnitelma on valmisteluvaiheessa. Lautakuntakäsittelyjen jälkeen käynnistyy taloussuunnitelmien valmistelut, joka esitetään myöhemmässä vaiheessa. Taloussuunnitelmassa on huomioitava kaupunginvaltuuston hyväksymä palveluverkkolinjaus ja kouluverkkopäätökset, jotka linjaavat myös taloussuunnitelman vuosia.

Lisäksi talouden sopeuttamisohjelma edellyttää muutoksia sekä talousarviovuoteen 2027 että -suunnitelmavuosiin

Irtaimiston hankinta

Koulutuspalveluiden irtaimiston hankintaan esitetään määrärahavarausta ohjelmiston hankintaan, joka mahdollistaa sähköisen oppilas- ja opiskelijatietojen arkistoinnin Wilma/Primus järjestelmästä Dynasty-järjestelmään. Hankinta vähentää henkilötyötä ja sähköistää arkistointiprosessia. Käyttökulut jaetaan varhaiskasvatuksen, perusopetuksen ja lukiokoulutuksen kesken. Järjestelmän suunniteltu hankintahinta on 18 000 euroa.

Talousarvion palkkojen sivukuluihin voi tulla vielä muutoksia talousarvioprosessin edetessä.

Vs. sivistysjohtaja ja talouspäällikkö esittelevät talousarvion ja -suunnitelman tarkemmin kokouksessa

 Talousarvioesityksen materiaalit ovat oheisaineistona.

Esittelijä vs. sivistysjohtaja Eija Saarela

Päätösehdotus 

Asian käsittely

Päätös