Kaupunginhallitus
Pöytäkirja 23.03.2026/Pykälä 93

Kaupunginhallitus 23.03.2026 § 93  

1220/02.02.00/2025  

Valmistelija talousjohtaja Joonas Yliluoma

Kaupunginvaltuusto hyväksyi 8.12.2025 vuoden 2026 talousarvion. Heti talousarviovuoden alettua kävi ilmi, että valtionosuuspäätös oli 401.340 euroa talousarviossa ennakoitua pienempi ja verotuloennuste heikkeni noin 741.000 euroa. Näiden seikkojen vuoksi kaupungin talous olisi selvästi alijäämäinen. Tämän estämiseksi toimialoilla on valmisteltu talouden tasapainottamistoimenpiteitä, joilla talous pysyisi tasapainossa.  Tasapainottamista vaikeuttaa mm. tietokoneiden raju hinnan nousu komponenttien kallistumisen myötä, jonka vaikutus yritetään vaimentaa eräillä toimenpiteillä (mm. koneiden tilaus ennakkoon, jatkovuokraus, laitekannan tiivistäminen yms.).

Tulevien vuosien taloudentasapainottamistoimenpiteistä päätetään viimeistään vuoden 2027 talousarvion yhteydessä.

Esitetyt tulojen lisäykset ja menovähennykset talousarviomuutoksina ovat yhteissummaltan 905.100 euroa, joka tarkoittaa, etteivät ne riitä kattamaan valtionosuuksien ja verotuloennusteen heikkenemistä (1.142.340 €). Kaupungin tulokseksi ja alijäämäksi tulisi -87.586 euroa.

Tämän lisäksi edellytetään henkilöstötoimenpiteinä lomavuoden 2025 lomapäivien pitämistä pois (poikkeus opetusala), vapaaehtoisen 4 palkattoman päivän ottaessa saa yhden palkallisen vapaan ja viikonlopun palkkaa ei menetä sekä säästövapaiden järjestelyt ja pitäminen. Näiden toimenpiteiden vieminen talousarviomuutokseksi on vaikeaa, koska talousarviomuutokset tulee tehdä tili ja kustannuspaikkatasoisesti ja niiden määrittely tämän tyyppisissä henkilöstöasioissa on vaikeaa. Tästä syystä edellytetään näiden toimien käyttöä, mutta niitä ei viedä suoraan talousarviomuutokseksi. Näillä arvioidaan saatavan yli 100.000 euron vaikutukset, jolloin kaupungin tulos olisi ylijäämäinen.

Investointiosaan ehdotetaan muutosta, koska Pohjois-Pohjanmaan hyvinvointialue Pohde ja Ylivieskan kaupunki ovat neuvotelleet Sipilän palvelukeskuksen vuokrasopimuksen jatkamisesta 10 vuodella ja siitä, että Sipilän tila muutetaan lastensuojeluyksiköksi. Pohde toimii muutostöiden toteuttajana ja Ylivieskan kaupungin osalle kuuluu vuokranantajan osuuteen kuuluvia ns. ylläpitokorjauksiin kuuluvia töitä, kuten sisäseinien maalauksia ja kiintokalusteiden sekä kodinkoneiden uusimista. Näiden kustannusarvio on 351.500 euroa.

Esittelijä kaupunginjohtaja Maria Sorvisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus päättää vahvistaa seuraavat toimet koko organisaatiolle:
- lomavuoden 2025 lomapäivät tulee pitää pois (poikkeus opetusala), jotta niistä aiheutuva lomapalkkavelka vähenee.
- jos ottaa 4 päivää palkatonta lomaa, saa yhden palkallisen vapaan ja ei menetä viikonlopun palkkaa henkilöstöhallinnon tarkemmin ohjeistamin ehdoin.
- säästövapaiden järjestelyt ja pitämiset sovitusti, jotta niistä aiheutuva lomapalkkavelka vähenee.

Kaupunginhallitus esittää kaupunginvaltuustolle, että se muuttaa vuoden 2026 talousarviota seuraavasti:

Verojen ja valtionosuuksien muutokset
- Verotulojen vähennys 741.000 euroa jakautuen:
-- kunnallisverotuoton vähennys 376.000 euroa;
-- yhteisöveron tuoton vähennys 290.000 euroa;
-- kiinteistöverotuoton vähennys 75.000 euroa;

-Valtionosuuksien vähennys 401.340 euroa jakautuen:
-- Peruspalveluiden valtionosuuden lisäys 30.442 euroa;
--  Verotuloihin perustuva tasauksen vähennys 5.302 euroa;
-- Verotulomenetysten korvauksen vähennys 57.100 euroa;
-- OKM:n valtionosuuden vähennys 369.380 euroa;

Tulolisäykset:
- Kallion varojen purkua 25.000 euroa.
- Vieskan Teollisuustalon osakkeiden arvioitu myyntivoitto (omistus laskee alle 50 %:n) 80.000 euroa;

Menovähennykset:
- Elinvoimapalvelut 74.000 euroa;
- Koulutuspalvelut 44.300 euroa;
- Varhaiskasvatuspalvelut 54.300 euroa;
- Liikuntapalvelut 20.500 euroa;
- Kirjastopalvelut 10.000 euroa;
- Kultuuripalvelut 10.000 euroa;
- Tekniset palvelut 527.000 euroa;
- Rakennus- ja ympäristölautakunta 50.000 euroa;
- Ympäristöterveydenhuolto 10.000 euroa;

Investointiosan muutos
- Sipilän palvelukeskuksen korjaukseen lisämääräraha 351.500 euroa.

- Talousarviomuutos katetaan lisäämällä lainanottoa vastaavasti.

Päätös Merkitään pöytäkirjaan, että talousjohtaja Joonas Yliluoma toimi pykälässä asiantuntijana.

Hyväksyttiin.

Kaupunginhallitus piti tauon klo 15:57 - 16:10.