Ylivieskan seudun kansalaisopiston johtokunta
Pöytäkirja 09.10.2025/Pykälä 28

Ylivieskan seudun kansalaisopiston johtokunta 09.10.2025 § 28  

1220/02.02.00/2025  

Valmistelija kansalaisopiston rehtori Merja Hillilä p. 040 1847 567

Kaupunginhallitus vahvisti 25.8.2025 (§ 260) talousarvion laadintaohjeet ja tavoitekehyksen talousarviovuodelle 2026. 

Ylivieskan seudun kansalaisopiston tavoitekehys:

Kehysmuutos on nettotasolla 2,8 % edellisvuoteen verrattuna. Talousarvion laadintaohjeen mukaan maksuja ja taksoja korotetaan vähintään kustannusten tason muutosta vastaavasti.

Suurin osa menoista n. 66 % kohdistuu henkilöstökuluihin. Muiden kustannusten nousun johdosta liikkumavara käyttötalouden suhteen on hyvin pieni.

Talousarvioesitys 2026:

Talousarvioesitys esityslistan liitteenä. Suunnitelmavuodet tarkentuvat vasta, kun talouspalvelut on kopioinut luvut ko. vuosille.

Talousarvion laadintaohjeen mukaan tehtäväalueen käyttötalouden esityk-sen tulee sisältää seuraavat osat:

-          Toimialan perustehtävä ja palveluajatus

-          Toiminta - ja taloussuunnitelma vuosille 2026- 2028. Lyhyt ja tiivis esitys toiminnan painopistealueista ja merkittävistä muutoksista suunnitelmakaudella.

Suoritemääriä ja yksikkökustannuksia koskevat tunnusluvut tulee esittää vuosille 2026-2028. Vertailutietona ilmoitetaan tilinpäätösvuoden 2024 ja talousarviovuoden 2025 vastaavat tunnusluvut. Pakollisena tunnuslukutietona kaikille toimialoille on henkilöstön määrän kehitys.

Kansalaisopiston perustehtävä ja palveluajatus sekä tunnuslukutaulukko esityslistan liitteenä. Suunnitelmavuosien tunnusluvut tarkentuvat, kun talouspalvelut on kopioinut luvut ko. vuosille.

Lisäksi kaupunginhallitus edellyttää strategian tekojen (toimenpiteiden) esittämistä yhtenäisessä muodossa.

 Tekojen tulee täyttää seuraavat edellytykset:

-          tekoja tehdään kuntalaisten kannalta merkittäville palveluille

-          niillä on yhteys vuositasolla resursseihin ja ne ovat toteutettavissa niihin talousarviossa osoitetuilla voimavaroilla

-          organisaatiolla on tosiasiallinen mahdollisuus vaikuttaa toimenpiteen saavuttamiseen

-          teko on todennettavissa ja sen vaikutukset ovat mitattavissa

-          sanallisenkin tavoitteen toteutumista pitää voida arvioida

Toimenpiteiden laadinnassa tulee ottaa huomioon hyvinvoinnin ja terveyden edistämissuunnitelma. Valtuustoon nähden sitovat talousarvioteot liittenä.

Kansalaisopiston kurssien lisäksi muuna hyvinvointia edistävänä toimintana kansalaisopiston kuorot ja muut esiintyvät ryhmät järjestävät toiminta-alueellaan konsertteja ja tapahtumia erilaisille kohderyhmille. 

Esittelijä kansalaisopiston rehtori Merja Hillilä

Päätösehdotus Johtokunta
1. Hyväksyy talousarvion liitteineen vuodelle 2026 ja esittää sen edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksyttäväksi.
2. Valtuuttaa rehtorin päivittämään suunnitelmavuosien tunnusluvut taloushallinnon kirjausten valmistuttua sekä tekemään tarvittavat tekniset muutokset talousarvioon.

Päätös Hyväksyttiin.