Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 10.06.2025/Pykälä 108

Sivistyslautakunta 10.06.2025 § 108  

469/02.02.02/2025  

Valmistelija Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315

 Huhtikuun lopullinen talousraportti on valmistunut. Toukokuun lopullinen

kirjapidon raportti ei ole vielä valmis, eikä kaikkia laskuja ja tuloja ole vielä

kirjattu. Koulujen kirjallisuus-, tarvike- ja työainehankinnat ovat menossa ja

tilauksia valmistellaan. Pääosa tarvikelaskuista saapuu kesän ja alkusyksyn aikana. Oppikirjojen ja koulutarvikkeiden hinnat ovat nousseet, joka lisään kustannuspaineita.

Alkuvuoden palkkamäärärahat ovat toteutuneet lomapalkkojen

jaksotusten kanssa hieman yli laskennallisen. Oheismateriaalina palkkojen toteutumaraportti 1-5 / 2025. Kaupunginvaltuuston hyväksymät talouden sopeuttamistoimien vaikutukset konkretisoituvat syksystä 2025 alkaen. Esimerkiksi tuntikehyksen ja oppilashuollon resurssileikkaus ajoittuu syyslukukauden 2025 alkuun. Palkkamäärärahojen liikkumavara on olemattoman pieni vrt. tilinpäätös palkkojen toteutuma ja tämän vuoden talousarvio. Palkkamäärärahoihin kohdistuu aikaisempia vuosia suurempi paine. Palkkakustannuksia nostavat tulevat sopimuskorotukset. Kaupungin palkkavaraus on 2.5 %. Uusiman tiedon perusteella tulevan kunta-alan sopimuskorotukset tulevat olemaan sopimuskaudelle (2025-2028) kumulatiivisesti n. 9.49 %.

Käyttötalouden valtionosuuksien sekä tulot että menot näyttäisivät

toteutuvan lähes ennakoidun mukaisesti. Tilinpäätöksen yhteydessä

siirrettiin hankkeiden avustuksia kuluvalle vuodelle, joka nostaa tulojen

toteutumalukuja. Siirrettävien hankeavustusten euromäärä oli selkeästi pienempi kuin tilinpäätöksessä 2023. Opetushallitus ja -ministeriö on vähentänyt merkittävästi haettavien hankkeiden määriä ja hankeavustuksia. Tämä näkyy koulutuspalveluiden taloudessa ja toiminnassa. Talousarvion tulotavoitteiden saavuttaminen ei tulle onnistumaan tältä osin.

Tämän hetken talousraporttien perusteella ei voida tehdä tarkkaa ennusteta kevään tai koko vuoden talouden toteutumasta. Talouden liikkumavara on olematon ottaen huomioon palkkojen ja muiden määrärahojen niukkuuden. Parhaillaan on menossa tulevan lukuvuoden suunnittelu. Erityinen haaste on erityisoppilasmäärän kasvu, jotka aiheuttavat lisäjärjestelyitä ja

lisäkustannuksia koulutuspalveluille. Oppimisen tuen uudistus 1.8.2025 aiheuttaa muutoksia opetussuunnitelmiin, lisäten mm. opetustunteja, joka puolesta nostaa kustannuksia. Tuen uudistus työllistää koulujen henkilökuntaa eri tavoin. Valtakunnalliset opetussuunnitelmien uudistukset lisäävät tuntiresurssia ja aiheuttavat lisäkustannuksia. Koulutuspalveluiden henkilökunnan rekrytoinnit ja oppilaiden uusien koulupaikkojen osoittamiseen liittyvät prosessit ovat meneillään.

Talouspäällikkö antaa tarkemman tilannekatsauksen kokouksessa.

Oheismateriaalina talousraportit 30.4.2025 ja palkkaraportti 4/ 2025.

Esittelijä vs. sivistysjohtaja Eija Saarela

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisraportit 1-4 / 2025 ja palkkaraportin sekä saattaa ne edelleen kaupunginhallituksen tiedoksi.

Päätös Hyväksyttiin.