Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 20.05.2025/Pykälä 94

Sivistyslautakunta 20.05.2025 § 94  

469/02.02.02/2025  

Valmistelija Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315

 Maaliskuun lopullinen talousraportti on valmistunut. Huhtikuu lopullinen

kirjapidon raportti ei ole vielä valmis, eikä kaikkia laskuja ja tuloja ole vielä

kirjattu. Oheismateriaalina palkkojen toteutumaraportti 1-4 / 2025. Koulujen kirjallisuus-, tarvike- ja työainehankinnat ovat menossa ja

tilauksia valmistellaan. Oppikirjojen ja koulutarvikkeiden hinnat ovat nousseet, joka lisään kustannuspaineita.

Alkuvuoden palkkamäärärahat ovat toteutuneet lomapalkkojen

jaksotusten kanssa hieman yli laskennallisen. Kaupunginvaltuuston hyväksymät talouden sopeuttamistoimien vaikutukset konkretisoituvat syksystä 2025 alkaen. Esimerkiksi tuntikehyksen ja oppilashuollon resurssileikkaus ajoittuu syyslukukauden 2025 alkuun.  Palkkamäärärahojen liikkumavara on olemattoman pieni vrt. tilinpäätös palkkatoteutuma. Palkkamäärärahoihin kohdistuu aikaisempia vuosia suurempi paine. Palkkakustannuksia nostavat tulevat sopimuskorotukset. Kaupungin palkkavaraus on 2.5 %. Uusiman tiedon perusteella tulevan kunta-alan sopimuskorotukset tulevat olemaan sopimuskaudelle (2025-2028)  kumulatiivisesti n. 9.49 %.

Käyttötalouden valtionosuuksien sekä tulot että menot näyttäisivät

toteutuvan lähes ennakoidun mukaisesti. Tilinpäätöksen yhteydessä

siirrettiin hankkeiden avustuksia kuluvalle vuodelle, joka nostaa tulojen

toteutumalukuja. Siirrettävien hankeavustusten euromäärä oli selkeästi pienempi kuin tilinpäätöksessä 2023. Opetushallitus- ja ministeriö on vähentänyt merkittävästi haettavien hankkeiden määriä ja hankeavustuksia. Tämä näkyy koulutuspalveluiden taloudessa ja toiminnassa.

Tämän hetken talousraporttien perusteella ei voida tehdä tarkkaa ennusteta kevään tai koko vuoden talouden toteutumasta. Talouden liikkumavara on olematon ottaen huomioon palkkojen ja muiden määrärahojen niukkuuden. Parhaillaan on menossa tulevan lukuvuoden suunnittelu. Erityinen haaste on erityisoppilasmäärän kasvu, jotka aiheuttavat lisäjärjestelyitä ja

lisäkustannuksia koulutuspalveluille. Oppimisen tuen uudistus 1.8.2025 aiheuttaa muutoksia opetussuunnitelmiin. Tuen uudistus työllistää koulujen henkilökuntaa eri tavoin.  Valtakunnalliset opetussuunnitelmien uudistukset lisäävät tuntiresurssia ja aiheuttavat lisäkustannuksia. Koulutuspalveluiden henkilökunnan rekrytoinnit ja oppilaiden uusien koulupaikkojen osoittamiseen liittyvät prosessit ovat meneillään.

Tässä vaiheessa strategisten tavoitteiden toteutuminen on pääosin vielä kesken tai ei ole tiedossa. Talouspäällikkö antaa tarkemman tilannekatsauksen kokouksessa.

Oheismateriaalina talousraportit 31.3.2025 ja palkkaraportti 4/ 2025 sekä strategisten tekojen (tavoitteiden) toteutuminen 1 -3 / 2025.

Esittelijä vs. sivistysjohtaja Eija Saarela

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisraportit ja strategisten tekojen (tavoitteiden) toteutuman 1-3 / 2025 sekä saattaa ne edelleen kaupunginhallituksen tiedoksi

Päätös Hyväksyttiin.

Merk. Juulia Kant poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn jälkeen klo 19.09.

Merk. Sivistyslautakunta piti kokoustauon klo 19.09-19.16.