Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 21.01.2025/Pykälä 11

Sivistyslautakunta 21.01.2025 § 11  

2084/02.06.01/2024  

Valmistelija vs. Sivistysjohtaja Eija Saarela, puh. 044 4294 212,

 Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315

 Kaupunginhallitus on kokouksessaan 14.1.2025 6  antanut vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet.

 Sivistyslautakunta on (16.10.2024 § 169) osaltaan hyväksyt vuoden 2025 talousarvioesitykseen. Kaupungin talouden sopeuttamisohjelma on laadittu vuosille 2025-2026, jonka kaupunginvaltuusto on hyväksynyt (9.12.2024 § 76) osa vuoden 2025 talousarviota. Vuoden 2025 talousarvion määrärahojen alustavat käyttösuunnitelmat ovat vahvistuneet valtuuston päätöksellä pääsääntöisesti hallintokuntien talousarvioesitysten mukaisina ml. talouden sopeuttamistoimet. Osana koulutuspalveluiden talousarvioasiakirjaa on laadittu kehittämissuunnitelma, jonka avulla jatkossa resurssien allokointi ja talous on saatava yhteensovitettua tilanteessa, jossa oppilasmäärä ja rahoitus vähenee. Koulutuspalveluiden kehittämissuunnitelman toteutumista raportoidaan osavuosikatsausten yhteydessä sivistyslautakunnalle.

   Kaupungin heikko taloudellinen tilanne pakottaa laatimaan talouden ja toiminnan sopeuttamisohjelman, jolla supistetaan toimintaa ja vähennetään kustannuksia. Valtuuston hyväksymät sopeuttamistoimenpiteet sisältävät yhteisesti tunnistettua taloudellista ja toiminnallista riskiä.  Koulutuspalveluiden toiminnan luonteen takia talouden sopeuttaminen on pääosin toteutettavissa lukuvuonna 2025-2026 eli vasta syksyllä 2025. Kehittämissuunnitelman mukaiset sopeuttamistoimenpiteet kohdistuvat mm. seuraaviin toimiin: Opetusryhmien vähentyminen lapsien määrän vähentyessä, tuntikehys/tuntijako, koulunkäynninohjaaja resurssien uudelleen kohdistaminen kriteerejä tarkastelemalla, Koulujen oppilashuolto/perhetyön muutokset ja maksujen korotukset. Taloudellinen riski kohdistuu erityisesti opetus- ja oppilashuollon palkkamäärärahoihin.  Erityistä tukea tarvitsevien oppilaiden lukumäärä on edelleen kasvussa. Lasten ja nuorten mielenterveyden palveluiden saatavuus on heikko, ellei olematonta.  Johtuen kaupungin taloudellisesta tilanteesta vuoden 2025 talousarvioesitys ei sisällä henkilöstöesityksiä.

 Käyttösuunnitelmilla ja tarvittaessa talousarviovuoden aikana tehtävillä käyttösuunnitelmien tarkistuksilla varmistetaan määrärahojen riittävyys koko vuodelle. Määrärahaa ei ole lupa käyttää loppuun, ellei todellinen perusteltu tarve niin edellytä. Kaupunginhallitus voi määrätä hallintokunnat tekemään muutosesityksiä käyttösuunnitelmiin, jos talouden seurantatiedot sitä edellyttävät. Tilivelvolliset viranhaltijat ovat määritelty talousarviokirjassa. Vuoden 2025 talousarvion käyttösuunnitelma on siten vahvistunut talousarviokäsittelyn hyväksymisen yhteydessä, eikä muihin muutoksiin ei ole tarvetta.

 Yleissivistävän koulutuksen vuoden 2025 talousarvio on seuraava:              

 Tehtäväalueen sitovuustaso vuonna 2025 on toimintamäärärahan ja tuloarvion erotus, eli toimintakate. Talousarviokäsittelyn yhteydessä valtuusto hyväksyi yleissivistävän koulutuksen toiminnalliset tavoitteet eli strategiset toimet/teot lautakunnan esittämässä muodossa.

Kaupunginhallituksen talousarvion täytäntöönpano-ohjeiden lisäksi talouspäällikkö on valmistellut talousarvion täytäntöönpanoa täydentäviä ohjeet, jotka ovat esityslistan liitteinä.

Esittelijä vs. sivistysjohtaja Eija Saarela

Päätösehdotus Sivistyslautakunta
1. päättää merkitä tiedoksi ja noudatettavaksi kaupunginhallituksen antamat vuoden 2025 talousarvion täytäntöönpano-ohjeet ja sitä täydentävät ohjeet.
2. hyväksyy yleissivistävän koulutuksen käyttötalouden talousarvioesityksen käyttötalouden talousarvion käyttösuunnitelmaksi.

Päätös 1. Hyväksyttiin.
2. Hyväksyttiin.