Kaupunginhallitus
Esityslista 04.12.2024/Asianro 345

Kaupunginhallitus 25.11.2024 § 333 

Valmistelija Talousjohtaja Joonas Yliluoma

Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun men­nes­sä hy­väk­syt­tä­vä kunnalle seu­raa­vak­si kalenterivuodeksi ta­lous­ar­vio ot­taen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja vel­voit­teet. Ta­lous­ar­vion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hy­väk­syt­tä­vä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuo­dek­si (suun­ni­tel­ma­kau­si). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman en­sim­mäi­nen vuo­si.

Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kun­ta­stra­te­giaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen tur­va­taan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kun­ta­kon­ser­nin toiminnan ja talouden tavoitteet.

Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen. Kun­nan taseeseen kertynyt alijäämä tu­lee kattaa enintään neljän vuo­den kuluessa tilinpäätöksen vah­vis­ta­mis­ta seuraavan vuoden alusta lu­kien. Kunnan tulee ta­lous­suun­ni­tel­mas­sa päättää yksilöidyistä toi­men­pi­teis­tä, joilla alijäämä mai­nit­tu­na ajanjaksona katetaan.

Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan tavoitteiden edel­lyt­tä­mät määrärahat ja tuloarviot sekä siinä osoitetaan, miten ra­hoi­tus­tar­ve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai net­to­mää­räi­se­nä. Talousarviossa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa se­kä investointi- ja rahoitusosa.

Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota. Siihen tehtävistä muutoksista päättää valtuusto.

Taloussuunnitelmassa on sitovuustasoittain esitetty strategiaan ja hy­väk­syt­tyi­hin toimintasuunnitelmiin perustuvat toiminnalliset tavoitteet (teot) sekä sen jälkeen esitetty sitovuustasojen toimintatulot ja toi­min­ta­me­not sekä niiden erotuksena toimintakate, joka on valtuustoon näh­den sitova määrärahataso käyttötaloudessa.

Investoinneissa sitova taso on joko hankeryhmän tai hankkeen bruttomääräraha.

Kaupunginhallituksen 26.8.2024 § 241 käynnistämä yhteistoimintalain mukainen koko kaupungin henkilöstöä koskeva yhteistoimintaneuvottelut tuotannollisin ja taloudellisin perustein talouden tasapainottamiseen on saatu päätökseen. Yhteistoimintavelvoite täyttynyt yhteistoimintalain 13 §:n edellyttämällä tavalla. Työnantajan esitys henkilöstövähennyksiksi on osa talousarvioesitystä. Henkilöstövähennykset toimeenpannaan hallintosäännön mukaisilla toimivaltuuksilla valtuuston hyväksyttyä talousarvion.

Esittelijä kaupunginjohtaja Maria Sorvisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus aloittaa talousarvion käsittelemisen.

Asian käsittely Asiantuntijana kuultiin talousjohtaja Yliluoma, vs. sivistysjohtaja Saarela, talouspäällikkö Kallio, hyvinvointijohtaja Kemppainen.

Päätös Hyväksyttiin.

Yliluoma, Saarela, Kallio, Kemppainen poistuivat kokouksesta asiakohdan käsittelyn jälkeen klo 18:48.

Juha Koskela poistui kokouksesta klo 18:49.

Kokoustauko klo 18:49 - 18:59.

Kaupunginhallitus 04.12.2024     

1328/02.02.00/2024  

Valmistelija Talousjohtaja Joonas Yliluoma

Esittelijä kaupunginjohtaja Maria Sorvisto

Päätösehdotus Kaupunginhallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelman.

Päätös