Ylivieskan seudun kansalaisopiston johtokunta
Pöytäkirja 15.10.2024/Pykälä 33

Ylivieskan seudun kansalaisopiston johtokunta 15.10.2024 § 33  

1328/02.02.00/2024  

Valmistelija kansalaisopiston rehtori Merja Hillilä

Kaupunginhallitus vahvisti 26.8.2024 (§ 240) talousarvion laadintaohjeet ja tavoitekehyksen talousarviovuodelle 2025. Tavoitekehys on laadittu tasapainottamalla taloutta 1,6 miljoonan euron edestä. Tämä edellyttää uusien, aiemman tasapainotusohjelman päälle tulevia toimenpiteitä. Kansalaisopiston osalta tasapainotustarve on 22 000 euroa.

Ylivieskan seudun kansalaisopiston tavoitekehys:

Kehysmuutos on nettotasolla 0,6 % edellisvuoteen verrattuna. Talousar-violaadinnassa vuodelle 2025 palkkojen sopimuskorotusvaikutukseksi on arvioitu 2,5 % elokuun 2024 palkkatasoon nähden. Maksuja, taksoja ja vuokria tulee tarkastaa vähintään kustannusten tason muutosta vastaavasti.

Suurin osa menoista n. 64% kohdistuu henkilöstökuluihin. Muiden kustannusten nousun johdosta liikkumavara käyttötalouden suhteen on hyvin pieni.

Talousarvioesitys 2025:

Talousarvioesitys esityslistan liitteenä. Suunnitelmavuodet tarkentuvat vasta, kun talouspalvelut on kopioinut luvut ko. vuosille.

Talousarvion laadintaohjeen mukaan tehtäväalueen käyttötalouden esityk-sen tulee sisältää seuraavat osat:

-          Toimialan perustehtävä ja palveluajatus

-          Toiminta- ja taloussuunnitelma 2025-2027. Lyhyt ja tiivis esitys toiminnan painopistealueista ja merkittävistä muutoksista suunnitelma-

kaudella.

Suoritemääriä ja yksikkökustannuksia koskevat tunnusluvut tulee esittää vuosille 2025-2027. Vertailutietona ilmoitetaan tilinpäätösvuoden 2023 ja talousarviovuoden 2024 vastaavat tunnusluvut. Pakollisena tunnuslukutietona kaikille toimialoille on henkilöstön määrän kehitys.

Perustehtävä ja palveluajatus esityslistan liitteenä. Tunnusluvut ja suunni-telmavuosien tarkennukset kuntaosuuksiin päivitetään taloushallinnon kopioitua suunnitteluohjelmaan vuosien 2026-2027 luvut, joissa huomioidaan palkankorotusvara.

Lisäksi kaupunginhallitus edellyttää strategian tekojen (toimenpiteiden) esittämistä yhtenäisessä muodossa.

Tekojen tulee täyttää seuraavat edellytykset:

-          tekoja tehdään kuntalaisten kannalta merkittäville palveluille

-          niillä on yhteys vuositasolla resursseihin ja ne ovat toteutettavissa niihin talousarviossa osoitetuilla voimavaroilla

-          organisaatiolla on tosiasiallinen mahdollisuus vaikuttaa toimenpiteen saavuttamiseen

-          teko on todennettavissa ja sen vaikutukset ovat mitattavissa

-          sanallisenkin tavoitteen toteutumista pitää voida arvioida

Toimenpiteiden laadinnassa tulee ottaa huomioon hyvinvoinnin ja terveyden edistämissuunnitelma. Valtuustoon nähden sitovat talousarvioteot liittenä.

Kansalaisopiston kurssien lisäksi muuna hyvinvointia edistävänä toimintana kansalaisopiston kuorot ja muut esiintyvät ryhmät järjestävät toiminta-alueellaan konsertteja ja tapahtumia erilaisille kohderyhmille.             

Esittelijä kansalaisopiston rehtori Merja Hillilä

Päätösehdotus Johtokunta hyväksyy talousarvion liitteineen vuodelle 2025 ja esittää sen edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksyttäväksi. Lisäksi johtokunta valtuuttaa rehtorin päivittämään suunnitelmavuosien tunnusluvut taloushallinnon kirjausten valmistuttua sekä tekemään tarvittavat tekniset muutokset talousarvioon.

Päätös Hyväksyttiin päätösehdotuksen mukaisesti.

 Ilkka Kivi poistui kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo 17.17.