Ylivieskan seudun musiikkiopiston johtokunta
Pöytäkirja 08.10.2024/Pykälä 26

Ylivieskan seudun musiikkiopiston johtokunta 08.10.2024 § 26  

1328/02.02.00/2024  

Valmistelija musiikkiopiston rehtori Seija-Leena Latvakoski

Kaupunginhallitus vahvisti 26.8.2024 (§ 240) talousarvion laadintaohjeet ja tavoitekehyksen talousarviovuodelle 2025. Tavoitekehys on laadittu tasapainottamalla taloutta 1,6 miljoonan euron edestä. Tämä edellyttää uusien, aiemman tasapainotusohjelman päälle tulevia toimenpiteitä. Musiikkiopiston osalta tasapainotustarve on 34 000 euroa.

Ylivieskan seudun musiikkiopiston tavoitekehys:

menot        1 600 817

tulot  564 400

netto          1 036 417

Kehysmuutos on nettotasolla -0,1 % edellisvuoteen verrattuna. Talousar-violaadinnassa vuodelle 2025 palkkojen sopimuskorotusvaikutukseksi on arvioitu 2,5 % elokuun 2024 palkkatasoon nähden. Maksuja, taksoja ja vuokria tulee tarkastaa vähintään kustannusten tason muutosta vastaavasti.

Valtion budjettiesityksessä 2025 taiteen perusopetuksen tuntikohtaisen

valtionosuuden yksikköhintaan on esitetty n. 2,33 %:n korotus. Esitetty tun-tihinta on 91,42 €. Talousarvion laadinnan pohjaksi valtionosuus on laskettu käyttäen esityksen mukaista yksikköhintaa. Lopullinen valtionosuustunnin yksikköhinta varmistuu, kun valtion budjetti hyväksytään. Tuntihinnan muuttuminen voi vaikuttaa kuntaosuuksiin.

Musiikkiopiston menoista n. 82 % muodostuu palkkakustannuksista

ja lakisääteisistä sivukuluista, joten liikkumavara käyttötalouden suhteen on hyvin pieni. Lisäksi musiikkiopistolle jyvitetyt ict-kustannukset kaksinkertaistuivat viime vuodesta.

Talousarvion laadinnan yhteydessä tehdyt tasapainotustoimenpiteet on koottu oheismateriaalina olevaan taulukkoon.

Tehtyjen toimenpiteiden jälkeen talousarvioesitys 2025 on seuraava:

menot 1 629 475

tulot    583 404

netto 1 046 071

Talousarvio esityslistan liitteenä. Suunnitelmavuodet tarkentuvat vasta, kun talouspalvelut on kopioinut luvut ko. vuosille.

Talousarvion laadintaohjeen mukaan tehtäväalueen käyttötalouden esityk-sen tulee sisältää seuraavat osat:

- Toimialan perustehtävä ja palveluajatus

- Toiminta- ja taloussuunnitelma 2025-2027. Lyhyt ja tiivis esitys toiminnan painopistealueista ja merkittävistä muutoksista suunnitelmakaudella

Suoritemääriä ja yksikkökustannuksia koskevat tunnusluvut tulee esittää vuosille 2025-2027. Vertailutietona ilmoitetaan tilinpäätösvuoden 2023 ja talousarviovuoden 2024 vastaavat tunnusluvut. Pakollisena tunnuslukutietona kaikille toimialoille on henkilöstön määrän kehitys.

Perustehtävä ja palveluajatus esityslistan liitteenä. Tunnusluvut ja suunni-telmavuosien tarkennukset kuntaosuuksiin päivitetään taloushallinnon kopioitua suunnitteluohjelmaan vuosien 2026-2027 luvut, joissa huomioidaan palkankorotusvara.

Lisäksi kaupunginhallitus edellyttää strategian tekojen (toimenpiteiden) esittämistä yhtenäisessä muodossa. Tekojen tulee täyttää seuraavat edellytykset:

-          tekoja tehdään kuntalaisten kannalta merkittäville palveluille

-          niillä on yhteys vuositasolla resursseihin ja ne ovat toteutettavissa niihin talousarviossa osoitetuilla voimavaroilla

-          organisaatiolla on tosiasiallinen mahdollisuus vaikuttaa toimenpiteen saavuttamiseen

-          teko on todennettavissa ja sen vaikutukset ovat mitattavissa

-          sanallisenkin tavoitteen toteutumista pitää voida arvioida

Toimenpiteiden laadinnassa tulee ottaa huomioon hyvinvoinnin ja terveyden edistämissuunnitelma. Valtuustoon nähden sitovat talousarvioteot oheismateriaalina olevassa taulukossa.

Näiden lisäksi henkilöstön hyvinvointiin sekä asianmukaisiin, sisäilmaltaan puhtaisiin ja turvallisiin työtiloihin kiinnitetään huomioita erityisesti koulujen tiloissa opetettaessa.

Hyvinvointia edistävänä toimintana musiikkiopisto mm. järjestää toiminta-alueellaan konsertteja ja tapahtumia erilaisille kohderyhmille.

Esittelijä musiikkiopiston rehtori Seija-Leena Latvakoski

Päätösehdotus Johtokunta hyväksyy talousarvion liitteineen vuodelle 2025 ja esittää sen edelleen kaupunginhallitukselle ja -valtuustolle hyväksyttäväksi. Rehtori ja taloussihteeri päivittävät suunnitelmavuosien luvut taloushallinnon kirjausten valmistuttua. Rehtori voi tehdä tarvittavat tekniset muutokset talousarvioon.

Päätös Hyväksyttiin.

Tuomo Hirvi saapui kokoukseen tämän pykälän käsittelyn aikana klo 19.04.