Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 11.06.2024/Pykälä 104

Sivistyslautakunta 11.06.2024 § 104  

676/02.02.02/2024  

Valmistelija Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315

Huhtikuun lopullinen talousraportti on valmistunut. Toukokuun lopullinen kirjapidon raportti ei ole vielä valmis, eikä kaikkia laskuja ja tuloja ole vielä kirjattu. Koulujen kirjallisuus-, tarvike- ja työainehankinnat ovat menossa ja tilauksia edelleen valmistellaan. Oppikirjojen ja erityisesti tarvikkeiden hinnat ovat nousussa kilpailuttamisesta huolimatta.

Alkuvuoden palkkamäärärahat ovat toteutuneet ilman lomapalkkojen jaksotusta  hieman yli laskennallisen ennakkoarvion. Kaupunginvaltuuston hyväksymät talouden sopeuttamistoimien,  esimerkiksi  tuntikehyksen leikkaus ja opetusryhmien vähennykset, vaikutukset kohdentuvat syksyyn  2024 eli lukuvuoden 2024 - 2025 alkuun. Valitettavasti OPH lisää perusopetuksen tunteja 1.8.2024 alkaen. Tämän takia koulutuksen järjestäjä on hyväksyttvä myös uudet opetussuunnitelmat. Muutos lisää kuntien kustannuksia.  Palkkamäärärahojen liikkumavara on olemattoman pieni vrt. tilinpäätös vuodelta 2023. Palkkamäärärahoihin kohdistuu aikaisempia vuosia suurempi paine. Palkkakustannuksia nostavat sopimuksen mukaiset korotukset kevään  ja syksyn alussa.

Käyttötalouden valtionosuuksien sekä tulot että menot näyttäisivät toteutuvan lähes ennakoidun mukaisesti. Tilinpäätöksen yhteydessä siirrettiin hankkeiden avustuksia kuluvalle vuodelle, joka nostaa tulojen toteutumalukuja. Myyntituotot tulevat toteutumaan pääosin loppuvuonna.

Tämän hetken talousraporttien perusteella ei voida tehdä tarkkaa ennusteta kevään tai koko vuoden talouden toteutumasta. Talouden liikkumavara on olematon ottaen huomioon tehdyt menojen leikkaukset talousarvioprosessin yhteydessä, joka heijastuu palkkojen ja muiden määrärahojen niukkuuteen. Parhaillaan on menossa tulevan lukuvuoden suunnittelu. Erityinen haaste on erityisoppilasmäärän kasvu, jotka aiheuttavat lisäjärjestelyitä ja lisäkustannuksia koulutuspalveluille. Koulutuspalveluiden henkilökunnan rekrytoinnit ja oppilaiden uusien koulupaikkojen osoittamiseen liittyvä prosessit ovat meneillään.

Oheismateriaalina talousraportti 30.4.2024 ja palkkaraportti 5/ 2024.

Talouspäällikkö antaa tarkemman tilannekatsauksen kokouksessa.

Esittelijä sivistysjohtaja Kai Perttu

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisraportien toteutuman 4/2024 sekä saattaa ne edelleen kaupunginhallituksen tiedoksi

Päätös Hyväksyttiin.