Sivistyslautakunta
Pöytäkirja 21.05.2024/Pykälä 80

Sivistyslautakunta 21.05.2024 § 80  

676/02.02.02/2024  

Valmistelija Talouspäällikkö Tuomo Kallio, puh. 044 4294 315

Maaliskuun lopullinen talousraportti on valmistunut. Huhtikuun lopullinen kirjapidon raportti ei ole vielä valmis, eikä kaikkia laskuja ja tuloja ole vielä

kirjattu. Koulujen kirjallisuus-, tarvike- ja työainehankinnat ovat menossa ja

tilauksia edelleen valmistellaan. Oppikirjojen ja erityisesti tarvikkeiden hinnat ovat nousussa kilpailuttamisesta huolimatta.  

Alkuvuoden palkkamäärärahat ovat toteutuneet ilman lomapalkkojen

jaksotusta laskennallisesti hieman yli laskennallisen. Kaupunginvaltuuston hyväksymät talouden sopeuttamistoimien vaikutukset kohdentuvat eli lukuvuoden 2024 syksyyn.  Esimerkiksi tuntikehyksen leikkaus ja opetusryhmien vähennys ajoittuu syyslukukauteen 2024. Palkkamäärärahojen liikkumavara on olemattoman pieni vrt. tilinpäätös vuodelta 2023. Palkkamäärärahoihin kohdistuu aikaisempia vuosia suurempi paine. Palkkakustannuksia nostavat sopimuksen mukaiset korotukset kesän ja syksyn alussa. 

Käyttötalouden valtionosuuksien sekä tulot että menot näyttäisivät

toteutuvan lähes ennakoidun mukaisesti. Tilinpäätöksen yhteydessä

siirrettiin hankkeiden avustuksia kuluvalle vuodelle, joka nostaa tulojen

toteutumalukuja.

Tämän hetken talousraporttien perusteella ei voida tehdä tarkkaa ennusteta kevään tai koko vuoden talouden toteutumasta. Talouden liikkumavara on olematon ottaen huomioon tehdyt menojen leikkaukset talousarvioprosessin yhteydessä, joka heijastuu palkkojen ja muiden määrärahojen niukkuuteen. Parhaillaan on menossa tulevan lukuvuoden suunnittelu. Erityinen haaste on erityisoppilasmäärän kasvu, jotka aiheuttavat lisäjärjestelyitä ja lisäkustannuksia koulutuspalveluille. Koulutuspalveluiden henkilökunnan rekrytoinnit ja oppilaiden uusien koulupaikkojen osoittamiseen liittyvä prosessit ovat meneillään.

Oheismateriaalina talousraportti 31.3.2024 ja palkkaraportti 4/ 2024.

Osavuosikatsauksen yhteydessä raportoidaan myös kaupunkistrategian tekojen toteutuminen 3/2024. Koulutuspalveluiden osuus strategisten tekojen osalta on oheismateriaalina.

Talouspäällikkö antaa tarkemman tilannekatsauksen kokouksessa.

Esittelijä sivistysjohtaja Kai Perttu

Päätösehdotus Sivistyslautakunta merkitsee tiedoksi talousarvion toteutumisraportit ja strategisten tekojen toteutuman 3/2024 sekä saattaa ne edelleen kaupunginhallituksen tiedoksi. 

Päätös Hyväksyttiin.